企业年度审计的工作总结范文 篇一
我局内部审计工作在省局指导下，在局党组的直接领导下，用心贯彻党的__大及__届四中全会精神，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照省局有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，用心引导本局内部审计机构在加强单位经济管理和实现经济目标等方面发挥用心的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位职责制和内部检查制度，确定了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审，全面加强领导人任期内经济职责审计、坚持“有离必审”和“先审后离”等经济职责审计方针，透过经济职责审计，不仅仅到达了客观评价县区分局一把手的工作业绩，确保国有资产和资金不流失，也为局党组考核和任用干部带给了参考依据。
重视专项审计和审计调查，加强大宗资产采购比价审计、加强内控制度评审，取得了较好成绩。按照年初制定的工作目标，在20xx年度带领内审工作组，利用两个多月的时间对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等12个单位进行了内部审计工作。在内部审计工作中，重点注意了严把审计程序关。在对县区局进行内部审计时，注意审计项目的立项，审前调查，制定实施方案，印发审计通知书，实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。严把审计实施关。实施审计工作严格按照审计方案确定的范围、审计资料、审计目标进行，审计工作贴合审计法律、法规和相关的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后构成的审查审计报告规范撰写，注意与审计事项有关的事实，包括被审计单位的财政财务收支真实、合法、效益的全面事实和违反规定和财政财务收支的事实清楚，审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的有关数字相符。
严把审计处理关。注意重点审查审计揭露问题清楚，数字确凿，定性准确，适用法律、法规、规章正确、具体、有效，处理处罚意见适当。严把审计评价及推荐关。审计评价是内部审计机关对被审计单位及被审计人员的审计意见，审计评价是否贴合被审计单位及被审计人员的实际，关系到被审计单位及被审计人员的利益和荣誉，个性是对领导干部任期经济职责审计评价要更加谨慎。我们在工作中个性注意提出切实可行的审计推荐，避免大而化之，方便被审计单位采纳整改。透过上述一系列做法，我局的内部审计工作得到了有效的开展，取得了良好的监督效果，杜塞漏洞，防患未然，对大庆地税系统的财务管理工作起到了有效的监督管理，内部审计工作得到了省局和我局党组的高度评价。在今后的内审工作中要依照“依法审计、围绕中心、突出重点、不断创新”的工作方针，不断改善工作方法，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。
企业年度审计的工作总结范文 篇二
我局在县委县政府和上级审计机关的正确领导下，深入贯彻省市审计工作会议精神，紧扣围绕县委县政府的中心工作，突出以财政预算执行审计为龙头，以专项资金、政府投资审计和领导干部经济责任审计为重点，加大审计工作力度，不断改进方式方法，提升审计工作质量和水平，加强审计资源审核，充分发挥审计保障国家经济社会健康运行的免疫系统功能。为推我县进依法行政，维护财经秩序和廉政建设:服务中心工作等方面发挥了积极作用。
一、审计工作项目完成情况
截至11月底，共完成审计项目32个，占全年计划任务34个的94%，其中省市项目 11 个，查出主要问题金额 9292 万元，其中违规金额8349万元，管理不规范金额942.76 万元，已上缴财政金额 142.75 万元。（其中罚没金额6万元，提出审计意见建议31条）。
二、围绕中心、服务大局，全力抓好各项审计工作
（一）不断深化财政预算执行审计
在预算执行审计中，我局坚持把财政预算执行审计作为审计工作“永恒的问题”紧紧围绕推进预算管理制度的改革，促进财政资金的规范管理，提高资金的使用和经济效益这一审计目标进行审计。并延伸审计了住建局、教育局、国土局等单位，通过审计查出存在部分预算单位收入未按规定缴交；预算结构不够合理，部分专项拨付不够及时；部分纳税单位未随税交入库缴交滞纳金，少缴土地使用税等。在延伸审计中查出3个单位未严格执行收支“两条线”的存在问题：如房管局在房产专项基金93530元未交问题；查国土局高速公路征地应交征地管理费1170367.5元未交的问题；查教育局历年财政拨离岗人员工资应返纳财政资金未交103554.04的问题。对以上三个单位合计1367451.54元未做到严格执行“收支两条线”，我局已分别作出上缴财政的审计决定，三个单位也已按审计决定执行完毕。与此同时，深化税收征管情况的审计，我局以加大税收征管力度，规范税收保证应收应拨为目标。对我县地税局20xx年度税收计划和税收征管情况进行了就地审计，查出税收征管理上存在问题有：1、部分纳税单位少缴土地用税181367.33元，2、部分纳税单位未随税入库缴交滞纳金47101.64元。通过审计，针对预算执行中存在预算编制不够完整，收入结构不够合理、财政支付能力不足等问题，我们提出了5条加强和改进县级预算管理的意见建议，并要求财政部门对审计查出的问题限期进行纠正整改，以8月底前全部整改到位。并将预算执行审计和审计结果报告以期向县政府和人大常委会提交了报告。同时受政府委托6月28日向人大常委作了报告和审议，并得到充分肯定和好的评价。
（二）努力创新经济责任审计工作
今年来组织部门共委托22个，加上去年未审11个，共33个，至目前止已审 12个，在审未结5个。在审计中，我们继续探索经济责任方式、方法，一是不断拓宽审计内容，二是广泛征求意见，三是扩大审计取证范围，四是注重审计评价，在对12个单位一把手离任审计中，主要查出招待费超支、虚列支出、固定资产未入账、损失浪费等问题。查出违规金额252.94 万元，对查出问题提出了纠正和处理意见。
（三）关注重点民生资金专项审计
今年来共组织对扶贫济困专项资金跟踪、中小学校舍安全工程项目跟踪、中央小型农田水利重点县建设工程项目、低产田改造、农村低收入住房困难户改造等8个单位的专项资金审计和调查。这些项目都是影响大、牵涉面广、群众知晓率高的项目，在审计中主要突出三个重点：一是资金管理情况，二是资金使用情况，三是工程建设情况，在审计中坚持以资金为主线，首先从财政部门入手，摸清各项资金的底数和流向，找出审计重点，制定了详细的审计实施方案；坚持把查处问题与健全完善机制相结合，深刻分析产生的问题和原因，从标本兼治的角度有针对性地提出审计意见和建议。通过对专项资金从拨付到使用全过程的监督，进一步规范了资金的管理，提高财政资金使用效益。四是积极配合市局全市社保专项资金的审计，为配合市局开展此项工作，确保如期完成任务，我们做到精心组织、选派骨干、从人力、物力给予保障。通过加班加点，保证了此项工作如期完成。
（四）强化素质，注重队伍自身建设，夯实审计事业发展基础
一是以提升审计效能为重点，抓好审计队伍建设。把“责任、忠诚、消廉、依法、独立、奉献”的审计精神作为审计人员核心价值观，把开展理想信念、根本宗旨、廉洁从政“三项教育”作为提升队伍素质的切入点和着力点，为提高审计队伍整体素质提供可靠的思想政治保证，形成了思想同心，行动同步，事业同干的良好局面。狠抓作风建设，严明工作纪律，全面提升行政效能。二是以提升审计机关公信力为核心，深化党风廉政建设。认真贯彻落实上级审计机关党风廉政建设工作会议精神，完善审计机关反腐倡廉教育体系、廉政制度规范体系、廉政责任分解体系、廉政监督考核体系4大体系；层层签订廉政工作项目规定教育，注重把内部监督与外部监督有机结合起来，加大对审计组执行“八不准”纪律情况的监督检查，坚持审前进行廉政谈话，审计加强廉政监察，审后组织廉政回访，不断夯实了审计人员廉洁从政的思想道德基础，确保审计人员在审计中做到了为民、务实、清廉。
今年来按照上级要求全力做好各项工作，但在工作中还存一些不足。主要是：临时审计项目多、人手少、任务重，带来计划性较差，审计机关被于应付，影响审计质量；审计人员知识结构单一，缺少工程结构、计算机等专业人才，很难开展全方位审计工作；审计质量和整体素质仍需提高。
三、明年工作计划打算。
明年我县审计机关要全面贯彻落实xx大和省、市、县议精神，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕县委、县政府“加快转型升级，建设宜居XX县”发展战略，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，认真履行审计监督职责，在依法揭露和查处违法违规问题的同时，注重揭示和分析违规问题背后涉及到的体制性障碍、制度性缺陷和管理漏洞，提出审计意见和建议，促进经济社会可持续增长，发挥审计在促进完善国家治理中的“免疫系统”功能，切实当好人民利益的守护者、市场经济秩序的维护者、公共财政的“卫士”和源头治腐的“尖兵”。
（一）今年税收收入征管情况审计。按市审计局统一布置和要求，重点关注我县地税部门组织收入预算执行情况，着重分析今年税收超收或减收的原因，关注税收运行特点；关注《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》、《广东省建设文化强省规划纲要（20xx-20xx年）》等重大决策中，国家和省扶持战略新兴产业和文化发展产业等税收优惠政策的贯彻执行情况，特别是扶持中小微企业发展、文化企业发展的政策措施的贯彻执行情况；关注税收征管内部控制情况，注重分析税收征管存在的突出问题。
（二）今年文化事业建设费收入征管情况审计。按市审计局统一布置和要求，重点关注我县文化事业建设费收入预算执行情况；应征、已征和欠征的情况，分析欠征原因，查收征收管理中违规违纪问题；收入分成比例入库情况；征管内部控制制度建立和执行情况。
（三）财政预、决算审计及重点资金审计
1、本级预算执行审计和乡镇财政决算审计。我县审计机关对本级政府今年度财政预算执行和其他财政收支情况审计。向本级政府和上一级审计机关提交审计结果报告，并受政府委托向本级人大常委会作审计工作报告。围绕提高“两份报告”的质量为目标，形成财政审计大格局。开展对重点资金、重点部门、重点项目的延伸审计。同时选择1个乡镇财政决算审计。
2、重点部门预算执行审计。对本级政府今年度财政预算执行和其它财政收支情况审计的基础上，结合开展3个重点部门预算执行情况的审计。
（四）民生和重点专项资金的审计
1、按省市审计局统一布置和要求开展我县城镇保障性安居工程审计。
2、按市审计局统一布置和要求开展我县今年广东扶贫济困日活动捐赠款物募集和使用管理情况的审计。
3、按市审计局统一布置和要求开展我县农村低收入住房困难户住房改造和建设专项资金审计。
4、按省、市审计局统一布置和要求开展我县地方政府债劵资金审计。
关注上述项目财政资金的安全和重点支出的政策目标完成情况，跟踪检查相关政策贯彻落实情况，确保各项惠民政策取得实效。
（五）政府投资项目审计
根据市审计局的统一部署，组织开展对我县中小学校舍安全工程跟踪审计等，确保中央各项政策措施落实到位，保障资金管理和项目建设规范有效。
（六）经济责任审计
努力创新经济责任审计，探索有效的审计组织方式，把经济责任审计与财政审计、效益审计结合起来，把对干部的“问责”与资金的“问效”结合起来，完善以任中审计为主、任中审计与离任审计相结合的工作机制，充分发挥审计“免疫”作用，服务党管干部，规范经济运作。加强经济责任审计的规范化，重点规范审计内容、审计方式、审计报告。与此同时，不断提高审计质量。县局经济责任审计股负责，各股配合完成任务；按当地党委、政府委托经济责任审计任务组织开展。
企业年度审计的工作总结范文 篇三
20xx年，审计处在学校党委和行政的领导下，按照省教育纪工委有关审计工作要求和学校年度审计工作计划，紧紧围绕学校中心工作，积极履行审计职能，较好地发挥了监督和服务作用,全年共完成审计项目79项，其中处级领导干部经济责任审计2项，财务收支审计2项，审计调查1项，专项审计3项，基建、修缮工程审计71项，审计金额1.19亿元。
1、严格基建、修缮工程项目的审计控制制度，确保工程审计质量。审计处从接收报审资料的完整性审查入手，对需要外审的新建和修缮工程项目，实行项目负责人审计制度。即在慎重公开选择事务所的基础上，首先对送审资料进行初审，处领导和项目负责人全程参与现场勘查、对帐等审计过程，协调解决审计过程中遇到的问题，最后对外审结果进行有重点的复核。初审、参与、复核的控制程序既有效的保证了审计质量，又为学校节约了委托审计费用。
对简单的小型修缮工程实行项目负责人、复核、分管处领导组成的审计组自审审计制度，截至 20xx年12月31日，全年共完成基建、修缮工程项目审计71项，其中自审项目31项。审核资金总额7820.39万元，审减426.92万元。
2、受党委组织部委托，对2位处级领导干部进行了离任经济责任审计，审计工作中坚持客观公正、实事求是的原则，将经济管理工作的有效性、办学经费使用的效益性作为评价重点，如实客观地对领导干部任期内的经济责任进行评价，并提出了切实可行的审计意见和建议
3、完成了对经营性资产管理有限公司及其所属周边开发部20xx年10月至20xx年5月的财务收支情况和后勤集团及其所属饮食中心、招待所、幼儿园20xx年1月至20xx年5月财务收支情况的审计，审计资金总额4101.72万元。同时对学校投资控股的陕西科信服装有限公司的经营情况进行了专项审计调查，针对合同管理、协议执行、帐务处理等方面存在的问题，提出审计意见及建议27条。
4、完成了3项纵向科研课题经费决算的审核工作；
5、积极参与学校合同审签事项，共完成合同审签百余份。
6、参与学校有关工程和大宗物资采购招投标、清理小金库、银行账户和对行政部门规章制度的会审等工作。
7、完成了教育纪工委安排的有关审计工作检查工作。
8、在学校开展规章制度“废”“改”“立”工作中，完成了《领导干部任期经济责任审计实施办法》、《科研经费决算审签办法》、《审计项目委托审计管理办法》等规章制度的起草工作。
完成了《经济责任审计读本》的编写。
目前，我处正在进行福州分院成立以来的财务收支情况审计和22#23#职工住宅楼工程、临潼校区08、09、10年绿化工程等项目审核工作。
企业年度审计的工作总结范文 篇四
今年以来，我局在市委、市政府的领导下，在省审计厅的指导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真贯彻党的xx届三中、四中、五中全会及市委六届九次、十次全会，以及全国、全省审计工作会议精神，牢固树立科学审计理念，紧紧围绕主题主线，全力服务国家治理，依法履行审计职责，奋发进取，创新创优，在更高层次、更广领域发挥了审计“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用。
201X年，我局紧紧围绕重大政策执行、财政管理绩效、经济责任履行、系统风险防范等方面，深化审计内容，加大审计力度，提升审计成效。全市审计机关共审计和调查374个单位，查出主要问题金额325.32亿元，审计促进整改落实有关问题资金11.34亿元，核减投资额11.55亿元;移送处理事项13件，处理人员15人;提出审计建议被采纳623条，提交审计专题报告、综合性报告和信息简报被党委、政府批示采用477篇次。
(一)以落实重大决策部署为目标，扎实推进政策跟踪审计。今年以来，根据省政府部署和省审计厅安排，我局对全市稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策的贯彻落实情况实施了跟踪审计，突出关注重点任务完成情况、重要政策执行情况、重要政策执行情况、重大项目建设情况、重点资金使用情况及简政放权推进情况等五个主要方面内容，定期报送跟踪审计结果。跟踪审计推进了简政放权、保障性安居工程、生态环境保护、技能环保产业政策的有效落实。
(二)以促进完善公共财政体制为目标，加强政府预算执行审计。201X年，我局继续树立科学审计理念，共实施了以市级财政预算执行和地税征管情况审计为基础的5大类13个审计项目。今年的财政预算执行审计突出三个特点：一是密切关注财政存量资金增减变动情况，促进盘活财政存量资金，提高资金使用绩效;二是持续关注“三公”经费使用管理情况，促进节约型政府建设;三是关注稳增长等政策措施落实情况，促进简政放权和各项政策落地生根。
(三)以促进权力规范运行为目标，加强经济责任审计。今年以来，我局共完成12名党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计。在实现对县(市、区)党政主要领导干部经济责任审计全覆盖的基础上，我局又启动了新一轮县级地方党政主要领导干部经济责任审计，对宝应、高邮、仪征等地方党政主要领导干部进行了经济责任审计。此外，还完成了扬州4所高校5名省管领导干部经济责任审计，实现了扬州高校领导干部经济责任审计监督全覆盖。报送的相关要情信息被市委书记谢正义、常务副市长丁纯分别作出重要批示，有力促进了问题整改和内部管理水平的提高。
(四)以促进提高财政资金效益为目标，加强政府投资审计。201X年，我局紧紧围绕市委、市政府确定的重点民生投资项目，扎实开展了头桥水厂、邗江南路、黄金坝闸扩建等项目的工程审计。截至10月底，共核减投资额6141万元，揭示了建设单位未经批准擅自变更及延误工期导致造价增加575万元等问题，还反映了工程建设程序及资金使用管理方面存在的问题，提出跟踪审计建议748条，被审计单位即知即改447条。在节省财政资金的同时，促进了被审计单位规范工程建设管理，提高资金使用绩效。此外，我局还继续重点推进了援疆资金和项目跟踪审计。
(五)以促进保障和改善民生等政策执行为目标，加强专项资金审计。201X年，我局结合政策跟踪审计持续实施城镇保障性安居工程跟踪审计，组织力量对住宅专项维修资金、市级服务业引导资金、市级就业再就业专项资金、政策性农业保险专项资金等进行了审计。审计不仅揭示了有关专项资金使用、管理不规范等问题，促进被审计单位不断提高资金管理水平，还对有关事项进行了依法移送，要情专报信息被市领导批示4次。
(六)以服务党政中心工作为目标，开展党委政府交办项目审计。201X年，根据市领导批示精神和要求，我局共承办了党委、政府临时交办的审计或审计调查项目2个，配合有关部门开展审计督查项目13个。根据市委书记谢正义批示要求，我局组织江都、广陵两地审计机关对全市“菜篮子工程”运营绩效情况进行了专项审计调查，审计调查结果得到副市长丁一的批示，要求市农委、市财政等部门积极整改审计中发现的问题。
根据常务副市长丁纯批示要求，我局开展了城控集团建设项目专项审计，审计查出违规违纪金额488.07万元，管理不规范金额2886.7万元，并向市纪委移交了相关案源线索1条，目前相关责任人已被立案侦查。配合市纪委、市委组织部等部门对全市5个地区和部门贯彻落实中央八项规定等作风建设情况等13个项目进行了专项督查，提供审计档案4次32卷，帮助查清查实了有关问题，有效发挥了审计反腐败“利剑”作用。
企业年度审计的工作总结范文 篇五
1、严格审计的纪律和制度
审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就根据制定的，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。
2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价
临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近40000吨，加上销售总公司的肥料，xx年销售收入已经突破了一亿元，公司的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。
3、严格费用报销规定，严格费用审核
今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。